本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

【資料圖】

一、召開(kāi)會(huì)議的基本情況

1、股東大會(huì)屆次

本次股東大會(huì)為公司2022年度股東大會(huì)。

2、股東大會(huì)的召集人

本次股東大會(huì)的召集人為公司董事會(huì)，經(jīng)公司第十屆董事會(huì)于2023年6月9日召開(kāi)的2023年度第五次會(huì)議審議批準(zhǔn)召開(kāi)本次股東大會(huì)。

3、會(huì)議召開(kāi)的合法、合規(guī)性

公司董事會(huì)認(rèn)為本次股東大會(huì)的召開(kāi)符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件、深交所業(yè)務(wù)規(guī)則和公司《章程》等的規(guī)定。

4、會(huì)議召開(kāi)的日期、時(shí)間

（1）現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議召開(kāi)時(shí)間

2023年6月30日14:00。

（2）網(wǎng)絡(luò)投票時(shí)間

2023年6月30日。

其中：通過(guò)深交所交易系統(tǒng)投票的時(shí)間為2023年6月30日9:15一一9:25，9:30一一11:30和13:00一一15:00；通過(guò)深交所互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)（http://wltp.cninfo.com.cn）投票的時(shí)間為2023年6月30日9:15一一15:00。

5、會(huì)議的召開(kāi)方式

本次股東大會(huì)采用現(xiàn)場(chǎng)表決與網(wǎng)絡(luò)投票相結(jié)合的方式召開(kāi)。

6、會(huì)議的股權(quán)登記日

2023年6月21日。

7、出席對(duì)象

（1）在股權(quán)登記日持有公司股份的普通股股東或其代理人。

于股權(quán)登記日下午收市時(shí)在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司登記在冊(cè)的公司全體普通股股東均有權(quán)出席本次股東大會(huì)，并可以以書(shū)面形式委托代理人出席會(huì)議和參加表決，該股東代理人不必是公司股東。

（2）公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員。

（3）公司聘請(qǐng)的律師。

（4）根據(jù)相關(guān)法規(guī)應(yīng)當(dāng)出席股東大會(huì)的其他人員。

8、會(huì)議地點(diǎn)

現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議地點(diǎn)為浙江省寧波市高新區(qū)聚賢街道揚(yáng)帆路515號(hào)遠(yuǎn)大中心1904會(huì)議室。

二、會(huì)議審議事項(xiàng)

1、本次股東大會(huì)表決的提案名稱(chēng)：

2、上述提案已經(jīng)公司第十屆董事會(huì)2023年度第二次會(huì)議、第十屆董事會(huì)2023年度第五次會(huì)議、第十屆監(jiān)事會(huì)2023年度第一次會(huì)議審議通過(guò)，詳見(jiàn)公司2023年4月25日、2023年6月10日披露于《中國(guó)證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》和巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《董事會(huì)決議公告》、《監(jiān)事會(huì)決議公告》、《2022年年度報(bào)告全文》、《2022年年度報(bào)告摘要》、《2022年度董事會(huì)工作報(bào)告》、《關(guān)于2022年度不進(jìn)行利潤(rùn)分配的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明》、《續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的公告》、《2022年度監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告》、《公司期貨和衍生品交易管理制度》、《關(guān)于開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的可行性分析報(bào)告》、《關(guān)于2023年度開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的公告》、《關(guān)于開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的可行性分析報(bào)告》、《關(guān)于2023年度開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的公告》。

3、本次股東大會(huì)對(duì)中小投資者的表決單獨(dú)計(jì)票。

4、除審議事項(xiàng)外，本次股東大會(huì)還將聽(tīng)取獨(dú)立董事《2022年度述職報(bào)告》。

三、會(huì)議登記等事項(xiàng)

1、登記方式

（1）個(gè)人股東請(qǐng)持本人身份證或其他能夠表明其身份的有效證件或證明、股票賬戶(hù)卡；委托代理他人出席的應(yīng)持股東授權(quán)委托書(shū)、委托人股票賬戶(hù)卡、本人有效身份證件進(jìn)行登記。

（2）法人股東應(yīng)由法定代表人或者法定代表人委托的代理人出席會(huì)議。法定代表人出席會(huì)議的應(yīng)持本人身份證、能證明其具有法定代表人資格的有效證明、股票賬戶(hù)卡；委托代理人出席會(huì)議的，代理人應(yīng)持法人股東單位的法定代表人依法出具的書(shū)面授權(quán)委托書(shū)、法人股東股票賬戶(hù)卡、本人身份證進(jìn)行登記。

（3）異地股東可采用信函或傳真等方式登記。

2、登記時(shí)間

2023年6月29日9:00一一16:00。

3、登記地點(diǎn)

浙江省寧波市高新區(qū)聚賢街道揚(yáng)帆路515號(hào)遠(yuǎn)大中心1609室。

4、會(huì)議聯(lián)系方式

聯(lián)系人：譚衛(wèi)，電話(huà)：0518-85153595，傳真：0518-85150105。

5、出席現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議的股東或代理人的交通及食宿費(fèi)用自理。

四、參加網(wǎng)絡(luò)投票的具體操作流程

在本次股東大會(huì)上，股東可以通過(guò)深交所交易系統(tǒng)和互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)（http://wltp.cninfo.com.cn）參加投票（參加網(wǎng)絡(luò)投票時(shí)涉及具體操作需要說(shuō)明的內(nèi)容和格式詳見(jiàn)附件1）。

五、備查文件

董事會(huì)決議。

特此通知。

遠(yuǎn)大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司董事會(huì)

二〇二三年六月十日

附件1：

參加網(wǎng)絡(luò)投票的具體操作流程

一、網(wǎng)絡(luò)投票的程序

1、投票代碼與投票簡(jiǎn)稱(chēng)：投票代碼為“360626”，投票簡(jiǎn)稱(chēng)為“遠(yuǎn)大投票”。

2、填報(bào)表決意見(jiàn)。

對(duì)于非累積投票提案，填報(bào)表決意見(jiàn)：同意、反對(duì)、棄權(quán)。

3、股東對(duì)總議案進(jìn)行投票，視為對(duì)除累積投票提案外的其他所有提案表達(dá)相同意見(jiàn)。

股東對(duì)總議案與具體提案重復(fù)投票時(shí)，以第一次有效投票為準(zhǔn)。如股東先對(duì)具體提案投票表決，再對(duì)總議案投票表決，則以已投票表決的具體提案的表決意見(jiàn)為準(zhǔn)，其他未表決的提案以總議案的表決意見(jiàn)為準(zhǔn)；如先對(duì)總議案投票表決，再對(duì)具體提案投票表決，則以總議案的表決意見(jiàn)為準(zhǔn)。

二、通過(guò)深交所交易系統(tǒng)投票的程序

1、投票時(shí)間：2023年6月30日的交易時(shí)間，即9:15一9:25,9:30一11:30 和13:00一15:00。

2、股東可以登錄證券公司交易客戶(hù)端通過(guò)交易系統(tǒng)投票。

三、通過(guò)深交所互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)投票的程序

1、互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)開(kāi)始投票的時(shí)間為2023年6月30日（現(xiàn)場(chǎng)股東大會(huì)召開(kāi)當(dāng)日）9：15，結(jié)束時(shí)間為2023年6月30日（現(xiàn)場(chǎng)股東大會(huì)結(jié)束當(dāng)日）15：00。

2、股東通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)投票，需按照《深圳證券交易所投資者網(wǎng)絡(luò)服務(wù)身份認(rèn)證業(yè)務(wù)指引（2016年修訂）》的規(guī)定辦理身份認(rèn)證，取得“深交所數(shù)字證書(shū)”或“深交所投資者服務(wù)密碼”。具體的身份認(rèn)證流程可登錄互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)http://wltp.cninfo.com.cn規(guī)則指引欄目查閱。

3、股東根據(jù)獲取的服務(wù)密碼或數(shù)字證書(shū)，可登錄http://wltp.cninfo.com.cn在規(guī)定時(shí)間內(nèi)通過(guò)深交所互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)進(jìn)行投票。

附件2：

授權(quán)委托書(shū)

茲授權(quán)委托 先生\女士代表本人\本公司出席遠(yuǎn)大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司2022年度股東大會(huì)，并代為行使表決權(quán)。

委托人對(duì)于遠(yuǎn)大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司2023年6月30日召開(kāi)的2022年度股東大會(huì)的提案的明確投票意見(jiàn)指示如下：

注：委托人如無(wú)明確投票指示，應(yīng)當(dāng)注明是否授權(quán)由受托人按自己的意見(jiàn)投票。

委托人姓名\名稱(chēng)： 持有公司股份的性質(zhì)和數(shù)量：

受托人姓名、身份證號(hào)碼： 授權(quán)委托書(shū)有效期限：

委托人（簽字蓋章）： 簽發(fā)日期：

證券代碼：000626 證券簡(jiǎn)稱(chēng)：遠(yuǎn)大控股 公告編號(hào)：2023-034

遠(yuǎn)大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司

董事會(huì)決議公告

本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

一、會(huì)議召開(kāi)情況

遠(yuǎn)大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)：公司)第十屆董事會(huì)2023年度第五次會(huì)議通知于2023年6月8日以電子郵件方式發(fā)出，會(huì)議于2023年6月9日以通訊方式召開(kāi)。本次會(huì)議應(yīng)出席的董事人數(shù)為13名，實(shí)際出席的董事人數(shù)為13名，公司監(jiān)事列席了本次會(huì)議。本次會(huì)議由董事長(zhǎng)史迎春先生主持，會(huì)議的召開(kāi)符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定。

二、會(huì)議審議情況

1、審議通過(guò)了《關(guān)于遠(yuǎn)大油脂（東莞）有限公司投資建設(shè)精煉及脫蠟改造項(xiàng)目的議案》。

公司全資子公司遠(yuǎn)大油脂（東莞）有限公司根據(jù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的需要，投資1,115.5萬(wàn)元用于“一廠600TPD精煉及脫蠟改造項(xiàng)目”，項(xiàng)目主要包括精煉真空系統(tǒng)改造、脫蠟、污水處理等。

本議案獲得的同意票數(shù)為13票、獲得的反對(duì)票數(shù)為0票、獲得的棄權(quán)票數(shù)為0票，議案獲得通過(guò)。

2、審議通過(guò)了《關(guān)于收購(gòu)遠(yuǎn)大生水資源有限公司少數(shù)股東股權(quán)的議案》。

公司全資子公司遠(yuǎn)大物產(chǎn)集團(tuán)有限公司根據(jù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要，以16,556,096.70元收購(gòu)許斌持有的遠(yuǎn)大生水資源有限公司10%股權(quán)。收購(gòu)?fù)瓿珊螅h(yuǎn)大物產(chǎn)集團(tuán)有限公司將持有遠(yuǎn)大生水資源有限公司100%股權(quán)。

本議案獲得的同意票數(shù)為13票、獲得的反對(duì)票數(shù)為0票、獲得的棄權(quán)票數(shù)為0票，議案獲得通過(guò)。

3、審議通過(guò)了《關(guān)于公司期貨和衍生品交易管理制度的議案》。

詳見(jiàn)公司2023年6月10日披露于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的制度全文。

本議案獲得的同意票數(shù)為13票、獲得的反對(duì)票數(shù)為0票、獲得的棄權(quán)票數(shù)為0票，議案獲得通過(guò)。

4、審議通過(guò)了《關(guān)于開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的可行性分析報(bào)告的議案》。

詳見(jiàn)公司2023年6月10日披露于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《關(guān)于開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的可行性分析報(bào)告》。

本議案獲得的同意票數(shù)為13票、獲得的反對(duì)票數(shù)為0票、獲得的棄權(quán)票數(shù)為0票，議案獲得通過(guò)。

審議本議案時(shí)公司獨(dú)立董事認(rèn)為公司出具的《關(guān)于開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的可行性分析報(bào)告》符合實(shí)際情況，公司及子公司開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營(yíng)需求緊密相關(guān)，投資風(fēng)險(xiǎn)總體可控，具有可行性。

5、審議通過(guò)了《關(guān)于2023年度開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的議案》。

詳見(jiàn)公司2023年6月10日披露于《中國(guó)證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》和巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《關(guān)于2023年度開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的公告》。

本議案獲得的同意票數(shù)為13票、獲得的反對(duì)票數(shù)為0票、獲得的棄權(quán)票數(shù)為0票，議案獲得通過(guò)。

審議本議案時(shí)公司獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)表示同意。

本議案需提交股東大會(huì)審議。

6、審議通過(guò)了《關(guān)于開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的可行性分析報(bào)告的議案》。

詳見(jiàn)公司2023年6月10日披露于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《關(guān)于開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的可行性分析報(bào)告》。

本議案獲得的同意票數(shù)為13票、獲得的反對(duì)票數(shù)為0票、獲得的棄權(quán)票數(shù)為0票，議案獲得通過(guò)。

審議本議案時(shí)公司獨(dú)立董事認(rèn)為公司出具的《關(guān)于開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的可行性分析報(bào)告》符合實(shí)際情況，公司及子公司開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營(yíng)需求緊密相關(guān)，投資風(fēng)險(xiǎn)總體可控，具有可行性。

7、審議通過(guò)了《關(guān)于2023年度開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的議案》。

詳見(jiàn)公司2023年6月10日披露于《中國(guó)證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》和巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《關(guān)于2023年度開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的公告》。

本議案獲得的同意票數(shù)為13票、獲得的反對(duì)票數(shù)為0票、獲得的棄權(quán)票數(shù)為0票，議案獲得通過(guò)。

審議本議案時(shí)公司獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)表示同意。

本議案需提交股東大會(huì)審議。

8、審議通過(guò)了《關(guān)于召開(kāi)2022年度股東大會(huì)的議案》。

詳見(jiàn)公司2023年6月10日披露于《中國(guó)證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》和巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《關(guān)于召開(kāi)2022年度股東大會(huì)的通知》。

本議案獲得的同意票數(shù)為13票、獲得的反對(duì)票數(shù)為0票、獲得的棄權(quán)票數(shù)為0票，議案獲得通過(guò)。

三、備查文件

董事會(huì)決議。

獨(dú)立董事意見(jiàn)。

特此公告。

遠(yuǎn)大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司董事會(huì)

二〇二三年六月十日

證券代碼：000626 證券簡(jiǎn)稱(chēng)：遠(yuǎn)大控股 公告編號(hào)：2023-035

遠(yuǎn)大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司

關(guān)于2023年度

開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的公告

本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

重要內(nèi)容提示：

1.交易目的：利用商品期貨、遠(yuǎn)期結(jié)售匯等作為套期工具，在商品期貨市場(chǎng)及外匯市場(chǎng)等開(kāi)展套期保值業(yè)務(wù)。

交易品種：黑色、有色金屬、能源化工類(lèi)、天然橡膠、合成橡膠、農(nóng)產(chǎn)品、金融期貨等。

交易工具：商品期貨交易、商品期權(quán)交易、遠(yuǎn)期外匯交易。

交易場(chǎng)所：開(kāi)展期貨和衍生品套期保值的主要市場(chǎng)為國(guó)內(nèi)外各大商品期貨交易所，遠(yuǎn)期外匯交易主要通過(guò)資信良好的銀行完成。

交易金額：開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的保證金投資金額在任何時(shí)點(diǎn)不超過(guò)10億元，合約金額在任何時(shí)點(diǎn)不超過(guò)85億元。

2.已履行及擬履行的審議程序：公司2022年12月26日召開(kāi)2022年度第七次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過(guò)了《關(guān)于2023年度繼續(xù)開(kāi)展衍生品投資業(yè)務(wù)的議案》，公司2023年度衍生品投資業(yè)務(wù)的保證金投資金額在任何時(shí)點(diǎn)不超過(guò)20億元，合約金額在任何時(shí)點(diǎn)不超過(guò)170億元，上述額度可循環(huán)使用。根據(jù)深交所《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第7號(hào)一一交易與關(guān)聯(lián)交易（2023年修訂）》，公司擬對(duì)前述審議的額度進(jìn)行拆分為套期保值和投資兩部分重新審議。

公司第十屆董事會(huì)于2023年6月9日召開(kāi)2023年度第五次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于2023年度開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的議案》，尚需提交股東大會(huì)審議。

3.風(fēng)險(xiǎn)提示：開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)，敬請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

一、投資情況概述

（一）投資目的和必要性

遠(yuǎn)大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：公司）主營(yíng)業(yè)務(wù)涵蓋生物農(nóng)業(yè)、油脂、貿(mào)易三大領(lǐng)域，大宗商品貿(mào)易是公司的重要業(yè)務(wù)之一。中國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)施供給側(cè)改革以來(lái)，大宗商品的供應(yīng)與需求格局發(fā)生較大的變化，市場(chǎng)波動(dòng)劇烈，貿(mào)易商依靠上下游供應(yīng)鏈信息不對(duì)稱(chēng)、時(shí)間及空間差異、供應(yīng)商資源和客戶(hù)渠道來(lái)賺取購(gòu)銷(xiāo)價(jià)差的粗放經(jīng)營(yíng)時(shí)代已經(jīng)終結(jié)。同時(shí)，在人民幣匯率雙向波動(dòng)及利率市場(chǎng)化的金融市場(chǎng)環(huán)境下，外匯市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)顯著增加。目前，各種大宗商品期貨和衍生品紛紛在期貨交易平臺(tái)、遠(yuǎn)期現(xiàn)貨電子交易平臺(tái)出現(xiàn)，期貨作為現(xiàn)貨價(jià)格發(fā)現(xiàn)工具的功能得到了充分的發(fā)揮，外匯衍生品交易作為鎖定成本、降低外匯風(fēng)險(xiǎn)的有效工具與公司業(yè)務(wù)緊密相關(guān)。

公司及子公司主要經(jīng)營(yíng)塑料、液體化工、天然橡膠、黑色、有色金屬、農(nóng)產(chǎn)品等大宗商品，該類(lèi)商品受市場(chǎng)供求、地緣政治、氣候季節(jié)、利匯率變動(dòng)等多種因素作用，價(jià)格波動(dòng)頻繁。貿(mào)易商作為上下游出貨和進(jìn)貨的渠道，在供應(yīng)鏈上的角色經(jīng)常發(fā)生變化，在價(jià)格波動(dòng)過(guò)程中會(huì)面臨船期變化、上下游供需平衡等影響，不可避免的存在現(xiàn)貨購(gòu)銷(xiāo)敞口風(fēng)險(xiǎn)。因此，公司及子公司有必要通過(guò)研判相關(guān)大宗商品的市場(chǎng)行情，利用期貨、期權(quán)等套期保值工具，管理現(xiàn)貨購(gòu)銷(xiāo)裸露頭寸。同時(shí)，公司及子公司經(jīng)營(yíng)的部分商品涉及進(jìn)出口業(yè)務(wù)，外匯市場(chǎng)受?chē)?guó)際政治、經(jīng)濟(jì)等不確定因素影響波動(dòng)頻繁，為防范匯率大幅波動(dòng)對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)帶來(lái)的不良影響，公司及子公司有必要基于外匯資產(chǎn)、負(fù)債及外匯收支業(yè)務(wù)情況，運(yùn)用金融衍生工具的套期保值功能做好利匯率管理、增強(qiáng)財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健性。因此，為更好地進(jìn)行大宗商品供應(yīng)鏈管理及外匯風(fēng)險(xiǎn)管理，公司及子公司擬利用商品期貨、遠(yuǎn)期結(jié)售匯等作為套期工具，在商品期貨市場(chǎng)及外匯市場(chǎng)等開(kāi)展套期保值業(yè)務(wù)。

公司從事套期保值業(yè)務(wù)，是指為管理外匯風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等特定風(fēng)險(xiǎn)而達(dá)成與上述風(fēng)險(xiǎn)基本吻合的期貨和衍生品交易的活動(dòng)。公司從事套期保值業(yè)務(wù)的期貨和衍生品品種僅限于與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的產(chǎn)品、原材料和外匯等，且原則上控制期貨和衍生品在種類(lèi)、規(guī)模及期限上與需管理的風(fēng)險(xiǎn)敞口相匹配。用于套期保值的期貨和衍生品與需管理的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)敞口存在相互風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，使得相關(guān)期貨和衍生品與相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)敞口的價(jià)值因面臨相同的風(fēng)險(xiǎn)因素而發(fā)生方向相反的變動(dòng)，以達(dá)成成本鎖定、降低風(fēng)險(xiǎn)的套保目的。

（二）交易金額

公司及子公司擬開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的保證金投資金額在任何時(shí)點(diǎn)不超過(guò)10億元，合約金額在任何時(shí)點(diǎn)不超過(guò)85億元，上述額度可循環(huán)使用。

（三）交易方式

1、投資方式

公司及子公司開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的主要方式：商品期貨交易、商品期權(quán)交易、遠(yuǎn)期外匯交易。

商品期貨合約是期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來(lái)某一特定時(shí)間和地點(diǎn)交割一定數(shù)量實(shí)物商品的標(biāo)準(zhǔn)化合約。商品期權(quán)是指期權(quán)的買(mǎi)方有權(quán)在約定的期限內(nèi)，按照事先確定的價(jià)格，買(mǎi)入或賣(mài)出一定數(shù)量某種特定實(shí)物商品或商品期貨的權(quán)利。對(duì)以上合約的買(mǎi)賣(mài)叫做商品期貨交易或商品期權(quán)交易。遠(yuǎn)期外匯交易是指甲乙雙方簽訂協(xié)議后，在將來(lái)某個(gè)日期按照事先約定的匯率、幣種、金額、期限辦理兩種可自由兌換貨幣間的兌換。

2、投資品種

公司及子公司開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的主要品種：黑色（螺紋鋼、熱卷板、鐵礦石、不銹鋼、焦炭、焦煤、動(dòng)力煤、工業(yè)硅、硅鐵、錳硅）、有色金屬（白銀、黃金、鋁、銅、鉛、鋅、鎳、錫、鎂、硅）、能源化工類(lèi)（聚乙烯、聚丙烯、聚氯乙烯、甲醇、乙二醇、瀝青、精對(duì)苯二甲酸、苯乙烯、純苯、原油、燃料油、石腦油、汽油、玻璃、純堿、短纖）、天然橡膠、合成橡膠、農(nóng)產(chǎn)品（玉米、大豆、棕櫚油、豆油、菜籽油、菜籽粕、豆粕、白糖、水稻、小麥、棉花、鮮雞蛋、蘋(píng)果、紙槳、棉紗、紅棗、玉米淀粉、瘦肉豬）、金融期貨（股指期貨、國(guó)債期貨、美元指數(shù)、外匯期權(quán)、外匯遠(yuǎn)期、外匯互換）等。

3、投資市場(chǎng)

公司及子公司開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的主要市場(chǎng)：大連商品交易所、上海期貨交易所、廣州期貨交易所、鄭州商品交易所、中國(guó)金融期貨交易所、上海能源交易所、華西村商品交易中心、紐約商業(yè)交易所、紐約商品交易所、紐約ICE、芝加哥商品交易所、倫敦金屬交易所、倫敦洲際交易所、新加坡交易所、香港交易所、東京商品交易所、馬來(lái)西亞衍生品交易所等；遠(yuǎn)期外匯交易主要通過(guò)資信良好的銀行完成。

4、境外或場(chǎng)外交易的必要性

公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品種類(lèi)復(fù)雜，因場(chǎng)外交易具有定制化、靈活性、多樣性等優(yōu)勢(shì)，因此公司擬開(kāi)展場(chǎng)外衍生品交易。同時(shí)公司在香港、新加坡設(shè)有子公司，是開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)的重要離岸平臺(tái)，在境外開(kāi)展貿(mào)易采銷(xiāo)業(yè)務(wù)過(guò)程中為了規(guī)避價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，需在境外交易所開(kāi)展期貨和衍生品交易。

5、主要條款

公司及子公司開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)主要在上述期貨市場(chǎng)中交易，少量為與期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管理子公司的商品期權(quán)場(chǎng)外交易或銀行等金融機(jī)構(gòu)的外匯衍生品交易。主要條款如下：

5.1 合約期限

期貨交易所期貨、期權(quán)合約期限一般為一年，場(chǎng)外期權(quán)合約期限可自行約定，一般以一到三個(gè)月之內(nèi)的短期為主。

5.2 合約金額

商品期貨、期權(quán)每手合約金額在數(shù)萬(wàn)元到數(shù)十萬(wàn)元不等。

5.3 交易對(duì)手

場(chǎng)內(nèi)交易無(wú)特定交易對(duì)手，場(chǎng)外交易交易對(duì)手為期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管理子公司或有資質(zhì)的銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)。

5.4 交易杠桿倍數(shù)

根據(jù)交易所保證金比率不同，單個(gè)期貨合約杠桿倍數(shù)在2倍-20倍之間。

（四）交易期限

本次期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的期限為1年，自2023年1月1日一一2023年12月31日。

（五）資金來(lái)源

公司及子公司2023年度期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的資金來(lái)源為自有資金、自籌資金或銀行授信，不涉及使用募集資金的情形。

二、審議程序

公司第十屆董事會(huì)于2023年6月9日召開(kāi)2023年度第五次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于2023年度開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的議案》。表決情況：同意13票、反對(duì)0票、棄權(quán)0票，表決結(jié)果：通過(guò)。

本議案需提交股東大會(huì)審議，不需要經(jīng)過(guò)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)。

本次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，也不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

三、交易風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)控措施

（一）主要風(fēng)險(xiǎn)分析

1、公司開(kāi)展期貨和衍生品交易面臨一定風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。

1.1 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

期貨和衍生品行情變動(dòng)較大時(shí)，可能產(chǎn)生價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，造成交易損失。

1.2 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

期貨和衍生品交易按照相關(guān)制度中規(guī)定的權(quán)限下達(dá)操作指令，如投入金額過(guò)大，可能造成資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，甚至因?yàn)閬?lái)不及補(bǔ)充保證金而被強(qiáng)行平倉(cāng)帶來(lái)實(shí)際損失。

1.3 信用風(fēng)險(xiǎn)

在產(chǎn)品交付周期內(nèi)，由于大宗商品價(jià)格周期大幅波動(dòng)，客戶(hù)主動(dòng)違約而造成公司及子公司期貨和衍生品交易上的損失。

1.4 操作風(fēng)險(xiǎn)

由于無(wú)法控制或不可預(yù)測(cè)的系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)、通訊故障等造成交易系統(tǒng)非正常運(yùn)行，使交易指令出現(xiàn)延遲、中斷或數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等問(wèn)題，從而帶來(lái)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。

1.5 政策風(fēng)險(xiǎn)

期貨和衍生品市場(chǎng)的法律法規(guī)政策如發(fā)生重大變化，可能引起市場(chǎng)波動(dòng)或無(wú)法交易帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

1.6 法律風(fēng)險(xiǎn)

違反法律法規(guī)和監(jiān)管部門(mén)的相關(guān)規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。

2、公司在境外開(kāi)展的金融衍生品業(yè)務(wù)主要針對(duì)國(guó)際業(yè)務(wù)所開(kāi)展，交易地區(qū)均為政治、經(jīng)濟(jì)及法律風(fēng)險(xiǎn)較小，且利率、匯率市場(chǎng)發(fā)展較為成熟、結(jié)算量較大的地區(qū)。公司的境外交易對(duì)手僅限于境外期貨交易所或境外期貨清算機(jī)構(gòu)資信良好的清算會(huì)員。公司已充分評(píng)估結(jié)算便捷性、流動(dòng)性及匯率波動(dòng)性等因素。

3、公司在場(chǎng)外開(kāi)展金融衍生品業(yè)務(wù)的交易對(duì)手為經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健、資信良好、具有金融衍生品交易業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的金融機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)結(jié)算量較大，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)較為成熟和標(biāo)準(zhǔn)化。

（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施

1、選擇具有良好資信和業(yè)務(wù)實(shí)力的期貨經(jīng)紀(jì)公司作為交易通道。

公司及子公司各業(yè)務(wù)單元需要開(kāi)立期貨賬戶(hù)時(shí)，由業(yè)務(wù)單元填寫(xiě)申請(qǐng)上報(bào)業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理審批，并報(bào)運(yùn)營(yíng)增長(zhǎng)部備案。如果選取的期貨經(jīng)紀(jì)公司注冊(cè)資金小于1億元人民幣或需要開(kāi)通場(chǎng)外期權(quán)、遠(yuǎn)期現(xiàn)貨電子交易市場(chǎng)的交易權(quán)限，還須經(jīng)公司總裁審批通過(guò)后方可辦理合同簽訂和開(kāi)立賬戶(hù)事宜。

2、建立期貨和衍生品業(yè)務(wù)管理流程。

公司及子公司的期貨和衍生品套期保值有嚴(yán)格的業(yè)務(wù)管理流程，主要從交易的賬戶(hù)開(kāi)立、崗位設(shè)置、申請(qǐng)審批、操作執(zhí)行、資金劃撥、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、會(huì)計(jì)核算等幾個(gè)主流程來(lái)進(jìn)行期貨和衍生品套期保值的風(fēng)險(xiǎn)管理。

3、建立套期保值業(yè)務(wù)相適應(yīng)的止盈止損機(jī)制。

公司及子公司有嚴(yán)格的止盈止損機(jī)制，對(duì)套期保值的期現(xiàn)單邊貨值上限及期現(xiàn)合計(jì)的最大回撤比例進(jìn)行設(shè)定。各業(yè)務(wù)單元的交易員可在權(quán)限額度范圍內(nèi)進(jìn)行期貨和衍生品的建倉(cāng)、平倉(cāng)、交割等交易，但是在交易過(guò)程中一旦虧損超出權(quán)限額度的一定比例，則會(huì)被要求平倉(cāng)，如果業(yè)務(wù)單元不及時(shí)平倉(cāng)，則運(yùn)營(yíng)增長(zhǎng)部將根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息強(qiáng)制平倉(cāng)。

公司及子公司在套期保值業(yè)務(wù)中設(shè)有風(fēng)控預(yù)案，將由各業(yè)務(wù)單元風(fēng)控人員負(fù)責(zé)部門(mén)內(nèi)各項(xiàng)套保風(fēng)控指標(biāo)的監(jiān)控；及時(shí)跟蹤期貨和衍生品與已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)敞口對(duì)沖后的凈敞口價(jià)值變動(dòng)，對(duì)套期保值效果進(jìn)行評(píng)估；根據(jù)部門(mén)內(nèi)設(shè)定的相關(guān)風(fēng)控預(yù)案，對(duì)交易經(jīng)理的頭寸實(shí)施保值比例的調(diào)整或強(qiáng)行平倉(cāng)等措施。

4、嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)。

公司及子公司在進(jìn)行期貨和衍生品交易時(shí)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)，以嚴(yán)于交易所的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)對(duì)所有的期貨交易賬戶(hù)進(jìn)行實(shí)控關(guān)聯(lián)，一旦發(fā)現(xiàn)某一合約的單邊持倉(cāng)接近交易所的持倉(cāng)上限規(guī)定，立即要求業(yè)務(wù)單元做平倉(cāng)處理，并通過(guò)分品種授權(quán)交易的方式來(lái)避免自成交。

四、交易相關(guān)會(huì)計(jì)處理

公司根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)－金融工具確認(rèn)和計(jì)量》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第23號(hào)－金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第24號(hào)－套期會(huì)計(jì)》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號(hào)－金融工具列報(bào)》確認(rèn)和計(jì)量衍生品投資產(chǎn)生的各項(xiàng)損益和公允價(jià)值，并予以列示和披露。由于在實(shí)際經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，公司大部分期貨品種、數(shù)據(jù)與現(xiàn)貨的各項(xiàng)匹配度并不高度嚴(yán)格符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第24號(hào)－套期會(huì)計(jì)》的核算要求，因此，對(duì)不具備運(yùn)用套期保值會(huì)計(jì)條件的期貨套期、套利收益分類(lèi)認(rèn)定在了投資收益中，暫不采取套期會(huì)計(jì)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。具體核算原則如下：

公司的套期包括公允價(jià)值套期和現(xiàn)金流量套期。

（一）套期會(huì)計(jì)

公司在套期開(kāi)始時(shí)，以書(shū)面形式對(duì)套期關(guān)系進(jìn)行指定，包括記錄：套期工具與被套期項(xiàng)目之間的關(guān)系，以及風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)以及套期策略；被套期項(xiàng)目性質(zhì)及其數(shù)量；套期工具性質(zhì)及其數(shù)量；被套期風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及其認(rèn)定；套期類(lèi)型（公允價(jià)值套期或現(xiàn)金流量套期）；對(duì)套期有效性的評(píng)估，包括被套期項(xiàng)目與套期工具的經(jīng)濟(jì)關(guān)系、套期比率、套期無(wú)效性來(lái)源的分析；開(kāi)始指定套期關(guān)系的日期等。此外，公司在資產(chǎn)負(fù)債表日或相關(guān)情況發(fā)生重大變化將影響套期有效性要求時(shí)，將對(duì)現(xiàn)有的套期關(guān)系進(jìn)行評(píng)估，以確定套期關(guān)系是否應(yīng)該終止，或者是否應(yīng)調(diào)整指定的被套期項(xiàng)目或套期工具的數(shù)量，從而維持滿(mǎn)足套期有效性要求的套期比率（即“再平衡”）。

如因風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的變化，公司不能再指定既定的套期關(guān)系；或者套期工具被平倉(cāng)或到期交割；或者被套期項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)敞口消失；或者考慮再平衡后（如適用），套期關(guān)系不再滿(mǎn)足套期會(huì)計(jì)的應(yīng)用條件的，則套期關(guān)系終止。

1、公允價(jià)值套期

對(duì)于公允價(jià)值套期，在套期關(guān)系存續(xù)期間，公司將套期工具公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失計(jì)入當(dāng)期損益。如果套期工具是對(duì)選擇以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的非交易性權(quán)益工具投資（或其組成部分）進(jìn)行套期的，套期工具產(chǎn)生的利得或損失應(yīng)當(dāng)計(jì)入其他綜合收益。

被套期項(xiàng)目為存貨的，在套期關(guān)系存續(xù)期間，公司將被套期項(xiàng)目公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)調(diào)整被套期項(xiàng)目的賬面價(jià)值。被套期項(xiàng)目為確定承諾的，被套期項(xiàng)目在套期關(guān)系指定后累計(jì)公允價(jià)值變動(dòng)將其確認(rèn)為一項(xiàng)資產(chǎn)或負(fù)債，并計(jì)入各相關(guān)期間損益。

套期關(guān)系終止時(shí)，被套期項(xiàng)目為存貨的，公司在該存貨實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售時(shí)，將該被套期項(xiàng)目的賬面價(jià)值轉(zhuǎn)出并計(jì)入銷(xiāo)售成本；被套期項(xiàng)目為采購(gòu)商品的確定承諾的，公司在確認(rèn)相關(guān)存貨時(shí)，將被套期項(xiàng)目累計(jì)公允價(jià)值變動(dòng)形成的資產(chǎn)或負(fù)債轉(zhuǎn)出并計(jì)入存貨初始成本；被套期項(xiàng)目為銷(xiāo)售商品的確定承諾的，公司在該銷(xiāo)售實(shí)現(xiàn)時(shí)，將被套期項(xiàng)目累計(jì)公允價(jià)值變動(dòng)形成的資產(chǎn)或負(fù)債轉(zhuǎn)出并計(jì)入銷(xiāo)售收入。

2、現(xiàn)金流量套期

對(duì)于現(xiàn)金流量套期，在套期關(guān)系存續(xù)期間，現(xiàn)金流量套期滿(mǎn)足運(yùn)用套期會(huì)計(jì)方法條件的，套期工具產(chǎn)生的利得或損失中屬于套期有效的部分，作為現(xiàn)金流量套期儲(chǔ)備，計(jì)入其他綜合收益。套期工具產(chǎn)生的利得或損失中屬于套期無(wú)效的部分（即扣除計(jì)入其他綜合收益后的其他利得或損失）計(jì)入當(dāng)期損益。

被套期項(xiàng)目為預(yù)期交易，且該預(yù)期交易使企業(yè)隨后確認(rèn)一項(xiàng)非金融資產(chǎn)或非金融負(fù)債的，或者非金融資產(chǎn)或非金融負(fù)債的預(yù)期交易形成一項(xiàng)適用于公允價(jià)值套期會(huì)計(jì)的確定承諾時(shí)，將原在其他綜合收益中確認(rèn)的現(xiàn)金流量套期儲(chǔ)備金額轉(zhuǎn)出，計(jì)入該資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)金額。對(duì)于不屬于預(yù)期交易的現(xiàn)金流量套期，在被套期的預(yù)期現(xiàn)金流量影響損益的相同期間，將原在其他綜合收益中確認(rèn)的現(xiàn)金流量套期儲(chǔ)備金額轉(zhuǎn)出，計(jì)入當(dāng)期損益。如果在其他綜合收益中確認(rèn)的現(xiàn)金流量套期儲(chǔ)備金額是一項(xiàng)損失，且該損失全部或部分預(yù)計(jì)在未來(lái)會(huì)計(jì)期間不能彌補(bǔ)的，在預(yù)計(jì)不能彌補(bǔ)時(shí)，將預(yù)計(jì)不能彌補(bǔ)的部分從其他綜合收益中轉(zhuǎn)出，計(jì)入當(dāng)期損益。

3、對(duì)境外經(jīng)營(yíng)凈投資的套期，包括對(duì)作為凈投資的一部分進(jìn)行會(huì)計(jì)處理的貨幣性項(xiàng)目的套期，應(yīng)當(dāng)按照類(lèi)似于現(xiàn)金流量套期會(huì)計(jì)的規(guī)定處理：套期工具形成的利得或損失中屬于套期有效的部分，應(yīng)當(dāng)計(jì)入其他綜合收益。全部或部分處置境外經(jīng)營(yíng)時(shí)，上述計(jì)入其他綜合收益的套期工具利得或損失應(yīng)當(dāng)相應(yīng)轉(zhuǎn)出，計(jì)入當(dāng)期損益。

套期工具形成的利得或損失中屬于套期無(wú)效的部分，應(yīng)當(dāng)計(jì)入當(dāng)期損益。

（二）對(duì)于不滿(mǎn)足《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第24號(hào)－套期會(huì)計(jì)》規(guī)定的套期會(huì)計(jì)應(yīng)用條件的套期工具利得或損失直接計(jì)入當(dāng)期損益。

（三）公允價(jià)值分析

公司按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則所要求，以公允價(jià)值計(jì)量衍生品價(jià)值。公司假定市場(chǎng)參與者在計(jì)量日出售資產(chǎn)或轉(zhuǎn)移負(fù)債的交易，是在當(dāng)前市場(chǎng)條件下的有序交易。當(dāng)不存在主要市場(chǎng)的，則假定該交易在相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的最有利市場(chǎng)進(jìn)行。在相關(guān)假設(shè)中，公司選擇的市場(chǎng)參與者須同時(shí)具備：

1、市場(chǎng)參與者相互獨(dú)立，不存在關(guān)聯(lián)方關(guān)系；

2、市場(chǎng)參與者熟悉情況，能夠根據(jù)可取得的信息對(duì)相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債以及交易具備合理的認(rèn)識(shí)；

3、市場(chǎng)參與者應(yīng)當(dāng)有能力并自愿進(jìn)行相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的交易。公司對(duì)商品期貨和商品期權(quán)的公允價(jià)值計(jì)量所使用的輸入值是第一層次，即：在計(jì)量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場(chǎng)上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)。對(duì)遠(yuǎn)期外匯采用第二層次公允價(jià)值計(jì)量，即直接（即價(jià)格）或間接（即從價(jià)格推導(dǎo)出）地使用除第一層次中的資產(chǎn)或負(fù)債的市場(chǎng)報(bào)價(jià)之外的可觀察輸入值。當(dāng)需要采用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值時(shí)，公司所使用的估值模型主要為現(xiàn)金流量折現(xiàn)模型和市場(chǎng)可比公司模型等；估值技術(shù)的輸入值主要包括無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率、基準(zhǔn)利率、匯率、信用點(diǎn)差、流動(dòng)性溢價(jià)、缺乏流動(dòng)性折價(jià)等。

五、投資對(duì)公司的影響

公司及子公司開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)，有利于公司擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，并通過(guò)合理使用外匯工具進(jìn)一步提高公司應(yīng)對(duì)外匯波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的能力。公司及子公司在期貨和衍生品套期保值方面，已建立了相對(duì)比較完整的控制流程和體系，可能的投資損失在公司可承受的范圍之內(nèi)，投資風(fēng)險(xiǎn)總體可控，具有可行性。

六、獨(dú)立董事意見(jiàn)

1、公司及子公司開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的相關(guān)審批程序符合法律法規(guī)和公司《章程》的規(guī)定。

2、公司及子公司已就開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)制定相關(guān)的管理制度和規(guī)則，并建立相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程，內(nèi)控程序健全。

3、公司出具的《關(guān)于開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的可行性分析報(bào)告》符合實(shí)際情況，公司及子公司開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營(yíng)需求緊密相關(guān)，投資風(fēng)險(xiǎn)總體可控，具有可行性。

4、公司及子公司開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)符合有關(guān)規(guī)定，有利于公司擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，在依法依規(guī)經(jīng)營(yíng)的情況下不存在損害公司和中小股東權(quán)益的情況。

同意公司及子公司2023年度開(kāi)展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)，同意提交股東大會(huì)審議。

七、備查文件

1、董事會(huì)決議。

2、獨(dú)立董事意見(jiàn)。

3、可行性分析報(bào)告。

4、相關(guān)的內(nèi)控制度。

5、期貨和衍生品合約賬戶(hù)和資金賬戶(hù)情況。

特此公告。

遠(yuǎn)大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司董事會(huì)

二〇二三年六月十日

證券代碼：000626 證券簡(jiǎn)稱(chēng)：遠(yuǎn)大控股 公告編號(hào)：2023-036

遠(yuǎn)大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司

關(guān)于2023年度

開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的公告

本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

重要內(nèi)容提示：

1.交易目的：在保證資金安全和正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的前提下，通過(guò)期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)擴(kuò)大投資收益，為股東創(chuàng)造更好的投資回報(bào)。

交易品種：黑色、有色金屬、能源化工類(lèi)、天然橡膠、合成橡膠、農(nóng)產(chǎn)品、金融期貨等。

交易工具：商品期貨交易、商品期權(quán)交易、遠(yuǎn)期外匯交易。

交易場(chǎng)所：開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的主要市場(chǎng)為國(guó)內(nèi)外各大商品期貨交易所，遠(yuǎn)期外匯交易主要通過(guò)資信良好的銀行完成。

交易金額：開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的保證金投資金額在任何時(shí)點(diǎn)不超過(guò)10億元，合約金額在任何時(shí)點(diǎn)不超過(guò)85億元。

2.已履行及擬履行的審議程序：公司2022年12月26日召開(kāi)2022年度第七次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過(guò)了《關(guān)于2023年度繼續(xù)開(kāi)展衍生品投資業(yè)務(wù)的議案》，公司2023年度衍生品投資業(yè)務(wù)的保證金投資金額在任何時(shí)點(diǎn)不超過(guò)20億元，合約金額在任何時(shí)點(diǎn)不超過(guò)170億元，上述額度可循環(huán)使用。根據(jù)深交所《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第7號(hào)一一交易與關(guān)聯(lián)交易（2023年修訂）》，公司擬對(duì)前述審議的額度進(jìn)行拆分為套期保值和投資兩部分重新審議。

公司第十屆董事會(huì)于2023年6月9日召開(kāi)2023年度第五次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于2023年度開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的議案》尚需提交股東大會(huì)審議。

3.風(fēng)險(xiǎn)提示：開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)，敬請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

一、投資情況概述

（一）投資目的和必要性

遠(yuǎn)大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：公司）主營(yíng)業(yè)務(wù)涵蓋生物農(nóng)業(yè)、油脂、貿(mào)易三大領(lǐng)域，大宗商品貿(mào)易是公司的重要業(yè)務(wù)之一。中國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)施供給側(cè)改革以來(lái)，大宗商品的供應(yīng)與需求格局發(fā)生較大的變化，貿(mào)易商依靠上下游供應(yīng)鏈信息不對(duì)稱(chēng)、時(shí)間及空間差異、供應(yīng)商資源和客戶(hù)渠道來(lái)賺取購(gòu)銷(xiāo)價(jià)差的粗放經(jīng)營(yíng)時(shí)代已經(jīng)終結(jié)。目前，各種大宗商品期貨和衍生品紛紛在期貨交易平臺(tái)、遠(yuǎn)期現(xiàn)貨電子交易平臺(tái)出現(xiàn)，期貨作為現(xiàn)貨價(jià)格發(fā)現(xiàn)工具的功能得到了充分的發(fā)揮。

公司的期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)是以公司的貿(mào)易產(chǎn)業(yè)為基礎(chǔ)，圍繞現(xiàn)貨貿(mào)易，通過(guò)合理使用期貨和衍生品工具，依靠公司產(chǎn)業(yè)研究、現(xiàn)貨渠道優(yōu)勢(shì)以及大宗商品跨區(qū)域和跨期調(diào)配能力，發(fā)現(xiàn)價(jià)格差異，在保證資金安全和正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的前提下，通過(guò)期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)擴(kuò)大投資收益，為股東創(chuàng)造更好的投資回報(bào)。

（二）交易金額

公司及子公司擬開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的保證金投資金額在任何時(shí)點(diǎn)不超過(guò)10億元，合約金額在任何時(shí)點(diǎn)不超過(guò)85億元，上述額度可循環(huán)使用。

（三）交易方式

1、投資方式

公司及子公司開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的主要方式：商品期貨交易、商品期權(quán)交易、遠(yuǎn)期外匯交易。

商品期貨合約是期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來(lái)某一特定時(shí)間和地點(diǎn)交割一定數(shù)量實(shí)物商品的標(biāo)準(zhǔn)化合約。商品期權(quán)是指期權(quán)的買(mǎi)方有權(quán)在約定的期限內(nèi)，按照事先確定的價(jià)格，買(mǎi)入或賣(mài)出一定數(shù)量某種特定實(shí)物商品或商品期貨的權(quán)利。對(duì)以上合約的買(mǎi)賣(mài)叫做商品期貨交易或商品期權(quán)交易。遠(yuǎn)期外匯交易是指甲乙雙方簽訂協(xié)議后，在將來(lái)某個(gè)日期按照事先約定的匯率、幣種、金額、期限辦理兩種可自由兌換貨幣間的兌換。

2、投資品種

公司及子公司開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的主要品種：黑色（螺紋鋼、熱卷板、鐵礦石、不銹鋼、焦炭、焦煤、動(dòng)力煤、工業(yè)硅、硅鐵、錳硅）、有色金屬（白銀、黃金、鋁、銅、鉛、鋅、鎳、錫、鎂、硅）、能源化工類(lèi)（聚乙烯、聚丙烯、聚氯乙烯、甲醇、乙二醇、瀝青、精對(duì)苯二甲酸、苯乙烯、純苯、原油、燃料油、石腦油、汽油、玻璃、純堿、短纖）、天然橡膠、合成橡膠、農(nóng)產(chǎn)品（玉米、大豆、棕櫚油、豆油、菜籽油、菜籽粕、豆粕、白糖、水稻、小麥、棉花、鮮雞蛋、蘋(píng)果、紙槳、棉紗、紅棗、玉米淀粉、瘦肉豬）、金融期貨（股指期貨、國(guó)債期貨、美元指數(shù)、外匯期權(quán)、外匯遠(yuǎn)期、外匯互換）等。

3、投資市場(chǎng)

公司及子公司開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的主要市場(chǎng)：大連商品交易所、上海期貨交易所、廣州期貨交易所、鄭州商品交易所、中國(guó)金融期貨交易所、上海能源交易所、華西村商品交易中心、紐約商業(yè)交易所、紐約商品交易所、紐約ICE、芝加哥商品交易所、倫敦金屬交易所、倫敦洲際交易所、新加坡交易所、香港交易所、東京商品交易所、馬來(lái)西亞衍生品交易所等；遠(yuǎn)期外匯交易主要通過(guò)資信良好的銀行完成。

4、境外或場(chǎng)外交易的必要性

公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品種類(lèi)復(fù)雜，因場(chǎng)外交易具有定制化、靈活性、多樣性等優(yōu)勢(shì)，因此公司擬開(kāi)展場(chǎng)外衍生品交易。同時(shí)公司在香港、新加坡設(shè)有子公司，是開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)的重要離岸平臺(tái)，公司擁有多年豐富的國(guó)際貿(mào)易及內(nèi)外套利交易經(jīng)驗(yàn)，因此計(jì)劃在境外開(kāi)展期貨和衍生品交易。

5、主要條款

公司及子公司開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)主要在上述期貨市場(chǎng)中交易，少量為與期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管理子公司的商品期權(quán)場(chǎng)外交易或銀行等金融機(jī)構(gòu)的外匯衍生品交易。主要條款如下：

5.1 合約期限

期貨交易所期貨、期權(quán)合約期限一般為一年，場(chǎng)外期權(quán)合約期限可自行約定，一般以一到三個(gè)月之內(nèi)的短期為主。

5.2 合約金額

商品期貨、期權(quán)每手合約金額在數(shù)萬(wàn)元到數(shù)十萬(wàn)元不等。

5.3 交易對(duì)手

場(chǎng)內(nèi)交易無(wú)特定交易對(duì)手，場(chǎng)外交易交易對(duì)手為期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管理子公司或有資質(zhì)的銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)。

5.4 交易杠桿倍數(shù)

根據(jù)交易所保證金比率不同，單個(gè)期貨合約杠桿倍數(shù)在2倍-20倍之間。

（四）交易期限

本次期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的期限為1年，自2023年1月1日一一2023年12月31日。

（五）資金來(lái)源

公司及子公司2023年度期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的資金來(lái)源為自有資金、自籌資金或銀行授信，不涉及使用募集資金的情形。

二、審議程序

公司第十屆董事會(huì)于2023年6月9日召開(kāi)2023年度第五次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于2023年度開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的議案》。表決情況：同意13票、反對(duì)0票、棄權(quán)0票，表決結(jié)果：通過(guò)。

本次議案需提交股東大會(huì)審議，不需要經(jīng)過(guò)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)。

本次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，也不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

三、交易風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)控措施

（一）主要風(fēng)險(xiǎn)分析

1、公司開(kāi)展期貨和衍生品交易面臨一定風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。

1.1 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

期貨和衍生品市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)和公司預(yù)期不一致時(shí)，可能會(huì)產(chǎn)生價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，造成交易損失。境外業(yè)務(wù)交易環(huán)節(jié)需充分評(píng)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，如市場(chǎng)出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致資金不足，公司沒(méi)有或來(lái)不及及時(shí)強(qiáng)行平倉(cāng)帶來(lái)的一定穿倉(cāng)可能。

公司已建立完善衍生品交易機(jī)制，每個(gè)業(yè)務(wù)單元設(shè)有研究員，在交易事前負(fù)責(zé)市場(chǎng)數(shù)據(jù)的跟蹤分析，提供市場(chǎng)研判、出具研究報(bào)告，并在事中由業(yè)務(wù)單元風(fēng)控進(jìn)行監(jiān)控及止盈止損，運(yùn)營(yíng)增長(zhǎng)部會(huì)在交易事后進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和復(fù)盤(pán)，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別與分析，并對(duì)交易頭寸進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)值預(yù)測(cè)、提出相應(yīng)風(fēng)控建議。

1.2 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

期貨和衍生品交易按照相關(guān)制度中規(guī)定的權(quán)限下達(dá)操作指令，如投入金額過(guò)大，可能造成資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。境外期貨交易者可能由于流動(dòng)資金的缺乏而無(wú)法追加保證金被迫平倉(cāng)或合約到期時(shí)無(wú)法履行支付義務(wù)（實(shí)物交割）所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

公司業(yè)務(wù)單元通過(guò)分倉(cāng)（將頭寸放在不同的期貨賬戶(hù)下）以及組合投資等方式來(lái)應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)運(yùn)營(yíng)增長(zhǎng)部每日會(huì)對(duì)業(yè)務(wù)單元的期貨賬戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)度（保證金占用/賬戶(hù)權(quán)益）進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)超出70%風(fēng)險(xiǎn)度的業(yè)務(wù)單元進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，以確保流動(dòng)資金充足，降低被強(qiáng)平的可能性。

1.3 信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于衍生品合約交易過(guò)程中，交易對(duì)方或交易代理方出現(xiàn)違約所引起的風(fēng)險(xiǎn)。在產(chǎn)品交付周期內(nèi)，由于大宗商品價(jià)格大幅波動(dòng)，與公司發(fā)生場(chǎng)外期權(quán)交易的對(duì)手不能或不愿履行合同承諾而導(dǎo)致公司發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。由于交易所交易的期貨、期權(quán)幾乎不存在交易對(duì)手違約的風(fēng)險(xiǎn)，因此境外期貨交易的信用風(fēng)險(xiǎn)集中于交易代理環(huán)節(jié)，可稱(chēng)之為代理風(fēng)險(xiǎn)。場(chǎng)外期權(quán)交易往往需要與銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易，而對(duì)手方的違約風(fēng)險(xiǎn)會(huì)直接影響期權(quán)的投資回報(bào)，因此需要充分評(píng)估對(duì)手方的信用風(fēng)險(xiǎn)。

公司選擇具有良好資信和業(yè)務(wù)實(shí)力的期貨經(jīng)紀(jì)公司作為交易通道。公司及子公司各業(yè)務(wù)單元需要開(kāi)立期貨賬戶(hù)時(shí)，由業(yè)務(wù)單元填寫(xiě)申請(qǐng)上報(bào)業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理審批，并報(bào)運(yùn)營(yíng)增長(zhǎng)部備案。如果選取的期貨經(jīng)紀(jì)公司注冊(cè)資金小于1億元人民幣或需要開(kāi)通場(chǎng)外期權(quán)、遠(yuǎn)期現(xiàn)貨電子交易市場(chǎng)的交易權(quán)限，還須經(jīng)公司總裁審批通過(guò)后方可辦理合同簽訂和開(kāi)立賬戶(hù)事宜。

1.4 操作風(fēng)險(xiǎn)

由于無(wú)法控制或不可預(yù)測(cè)的系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)、通訊故障等造成交易系統(tǒng)非正常運(yùn)行，使交易指令出現(xiàn)延遲、中斷或數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等問(wèn)題，從而帶來(lái)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。

公司配備符合要求的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)、通訊系統(tǒng)、交易系統(tǒng)及相關(guān)設(shè)施、設(shè)備，確保期貨和衍生品交易工作正常開(kāi)展。并且交易團(tuán)隊(duì)備有獨(dú)立的備用無(wú)線網(wǎng)絡(luò)以降低系統(tǒng)及網(wǎng)絡(luò)故障等帶來(lái)的可能損失。

1.5 政策風(fēng)險(xiǎn)

期貨和衍生品市場(chǎng)的法律法規(guī)政策如發(fā)生重大變化，可能引起市場(chǎng)波動(dòng)或無(wú)法交易帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

公司運(yùn)營(yíng)增長(zhǎng)部負(fù)責(zé)對(duì)衍生品相關(guān)的宏觀政策及法律法規(guī)進(jìn)行關(guān)注跟蹤，對(duì)可能引起較大波動(dòng)的內(nèi)容做出相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)提示。

1.6 法律風(fēng)險(xiǎn)

違反法律法規(guī)和監(jiān)管部門(mén)的相關(guān)規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。在進(jìn)行境外期貨交易時(shí)，來(lái)自國(guó)外法律的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因主要是由于：合約確認(rèn)文件不充分，交易對(duì)手不具法律授權(quán)或超越權(quán)限，或合約不符合某些規(guī)定；交易對(duì)手因破產(chǎn)不具清償力，對(duì)破產(chǎn)方未清償合約不能依法對(duì)沖平倉(cāng)；由于國(guó)外法規(guī)不明確或交易不受法律保障，從而使合約無(wú)法履行而為交易者帶來(lái)?yè)p失。在進(jìn)行境外期貨交易時(shí)，來(lái)自國(guó)內(nèi)法律法規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)主要是由于：交易本身不合法；期貨交易文件不完備；期貨相關(guān)法律法規(guī)的不完善；法規(guī)的突然變化（如由于外匯管理規(guī)定的變化而致使企業(yè)無(wú)法及時(shí)追加保證金的風(fēng)險(xiǎn)）；與國(guó)際監(jiān)管機(jī)構(gòu)缺乏有效的合作與溝通，致使境外期貨交易糾紛無(wú)法調(diào)查取證并加以解決等。

公司及子公司在進(jìn)行期貨和衍生品交易時(shí)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)，以嚴(yán)于交易所的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)對(duì)所有的期貨交易賬戶(hù)進(jìn)行實(shí)控關(guān)聯(lián)，一旦發(fā)現(xiàn)某一合約的單邊持倉(cāng)接近交易所的持倉(cāng)上限規(guī)定，立即要求業(yè)務(wù)單元做平倉(cāng)處理，并通過(guò)分品種授權(quán)交易的方式來(lái)避免自成交。

2、公司在境外開(kāi)展的金融衍生品業(yè)務(wù)主要針對(duì)國(guó)際業(yè)務(wù)所開(kāi)展，交易地區(qū)均為政治、經(jīng)濟(jì)及法律風(fēng)險(xiǎn)較小，且利率、匯率市場(chǎng)發(fā)展較為成熟、結(jié)算量較大的地區(qū)。公司的境外交易對(duì)手僅限于境外期貨交易所或境外期貨清算機(jī)構(gòu)資信良好的清算會(huì)員。公司已充分評(píng)估結(jié)算便捷性、流動(dòng)性及匯率波動(dòng)性等因素。

3、公司在場(chǎng)外開(kāi)展金融衍生品業(yè)務(wù)的交易對(duì)手為經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健、資信良好、具有金融衍生品交易業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的金融機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)結(jié)算量較大，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)較為成熟和標(biāo)準(zhǔn)化。

（二）內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理

1、部門(mén)設(shè)置與人員配備：公司各事業(yè)部負(fù)責(zé)人在其事業(yè)部?jī)?nèi)部組織建立期貨和衍生品交易管理委員會(huì)。由事業(yè)部負(fù)責(zé)人、該事業(yè)部下各業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人、風(fēng)控總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)等共同組成的期貨和衍生品交易管理委員負(fù)責(zé)期貨和衍生品具體管理工作。事業(yè)部下各業(yè)務(wù)單元在其內(nèi)部組建期貨和衍生品交易業(yè)務(wù)的實(shí)施小組。公司運(yùn)營(yíng)增長(zhǎng)部、業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)管理部、董事會(huì)辦公室組成期貨和衍生品交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控小組，按照公司制度要求履行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控職能。

2、賬戶(hù)及資金管理制度：

公司及子公司的期貨和衍生品投資有嚴(yán)格的業(yè)務(wù)管理流程，主要從交易的賬戶(hù)開(kāi)立、崗位設(shè)置、申請(qǐng)審批、操作執(zhí)行、資金劃撥、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、會(huì)計(jì)核算等幾個(gè)主流程來(lái)進(jìn)行期貨和衍生品投資的風(fēng)險(xiǎn)管理。

3、交易決策程序

3.1 業(yè)務(wù)單元交易員根據(jù)審批通過(guò)后的《期貨交易計(jì)劃》向業(yè)務(wù)單元下單員發(fā)出交易指令，業(yè)務(wù)單元下單員按交易指令進(jìn)行操作。

3.2 業(yè)務(wù)單元下單員完成操作后，將交易記錄發(fā)給業(yè)務(wù)單元交易員審核。

3.3 業(yè)務(wù)單元交易員審核后，如發(fā)現(xiàn)操作錯(cuò)誤則立即向業(yè)務(wù)單元下單員發(fā)出糾正指令，業(yè)務(wù)單元下單員按指令操作。

3.4 每個(gè)交易日結(jié)束后，業(yè)務(wù)單元下單員向業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理報(bào)送期貨賬戶(hù)交易記錄、結(jié)算浮動(dòng)盈虧、保證金等數(shù)據(jù)。

4、報(bào)告制度

每天交易所收盤(pán)后，交易部風(fēng)控專(zhuān)員應(yīng)核對(duì)操作結(jié)果，將當(dāng)天新建頭寸、平倉(cāng)頭寸、持倉(cāng)情況、保證金風(fēng)險(xiǎn)度或保證金及可用資金余額、結(jié)算浮動(dòng)盈虧等數(shù)據(jù)于第二個(gè)工作日?qǐng)?bào)給交易經(jīng)理及業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理。

5、期貨衍生品交易風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

5.1 業(yè)務(wù)單元監(jiān)控

5.1.1 業(yè)務(wù)單元監(jiān)管人員每日監(jiān)控本業(yè)務(wù)單元的持倉(cāng)頭寸、有效庫(kù)存等數(shù)據(jù)，并及時(shí)將該數(shù)據(jù)上報(bào)至業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人及運(yùn)營(yíng)增長(zhǎng)部監(jiān)管人員，每周監(jiān)控本業(yè)務(wù)單元的浮動(dòng)盈虧等數(shù)據(jù)，并及時(shí)將該數(shù)據(jù)上報(bào)至業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人及運(yùn)營(yíng)增長(zhǎng)部。

5.1.2 如果期貨交易總頭寸或總權(quán)益回撤比例超出期貨和衍生品交易管理委員會(huì)對(duì)本業(yè)務(wù)單元設(shè)定的上限，業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理根據(jù)業(yè)務(wù)單元監(jiān)管人員匯報(bào)的的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，及時(shí)決策。

5.2 運(yùn)營(yíng)增長(zhǎng)部監(jiān)控

5.2.1 運(yùn)營(yíng)增長(zhǎng)部統(tǒng)計(jì)員每周統(tǒng)計(jì)前一周各業(yè)務(wù)單元期貨和現(xiàn)貨業(yè)務(wù)交易總權(quán)益回撤比例，以郵件形式上報(bào)運(yùn)營(yíng)增長(zhǎng)部總經(jīng)理、公司總裁、各事業(yè)部負(fù)責(zé)人審閱。

5.2.2 如果運(yùn)營(yíng)增長(zhǎng)部統(tǒng)計(jì)員發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)單元的總頭寸或總權(quán)益回撤比例超出原設(shè)定上限，還應(yīng)在《總權(quán)益變動(dòng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表》中予以風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示，由事業(yè)部負(fù)責(zé)人作出決策，通知相關(guān)人員采取相應(yīng)控制措施。

5.3 事業(yè)部負(fù)責(zé)人監(jiān)控

事業(yè)部負(fù)責(zé)人根據(jù)《總權(quán)益變動(dòng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表》中提示的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，及時(shí)決策。必要時(shí)可要求業(yè)務(wù)單元及時(shí)平倉(cāng)，如業(yè)務(wù)單元在收到平倉(cāng)指令一個(gè)交易日內(nèi)未能平倉(cāng)完畢，則由運(yùn)營(yíng)增長(zhǎng)部進(jìn)行強(qiáng)行平倉(cāng)。

公司及子公司有嚴(yán)格的止盈止損機(jī)制，對(duì)投資業(yè)務(wù)最大回撤比例進(jìn)行設(shè)定。各業(yè)務(wù)單元的交易員可在權(quán)限額度范圍內(nèi)進(jìn)行期貨和衍生品的建倉(cāng)、平倉(cāng)、交割等交易，但是在交易過(guò)程中一旦虧損超出設(shè)定的回撤比例，則會(huì)被要求平倉(cāng)止損，如果業(yè)務(wù)單元不及時(shí)平倉(cāng)，則運(yùn)營(yíng)增長(zhǎng)部將根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息強(qiáng)制平倉(cāng)。因此公司的最大損失可控，且金額在公司可承受范圍內(nèi)。

四、交易相關(guān)會(huì)計(jì)處理

公司根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)－金融工具確認(rèn)和計(jì)量》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第23號(hào)－金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號(hào)－金融工具列報(bào)》確認(rèn)和計(jì)量衍生品投資產(chǎn)生的各項(xiàng)損益和公允價(jià)值，并予以列示和披露。對(duì)相關(guān)的期貨和衍生品投資的收益分類(lèi)認(rèn)定在了投資收益中。具體核算原則如下：

（一）對(duì)于期貨和衍生品投資相關(guān)的利得或損失直接計(jì)入當(dāng)期損益。

（二）公允價(jià)值分析

公司按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則所要求，以公允價(jià)值計(jì)量衍生品價(jià)值。公司假定市場(chǎng)參與者在計(jì)量日出售資產(chǎn)或轉(zhuǎn)移負(fù)債的交易，是在當(dāng)前市場(chǎng)條件下的有序交易。當(dāng)不存在主要市場(chǎng)的，則假定該交易在相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的最有利市場(chǎng)進(jìn)行。在相關(guān)假設(shè)中，公司選擇的市場(chǎng)參與者須同時(shí)具備：

1、市場(chǎng)參與者相互獨(dú)立，不存在關(guān)聯(lián)方關(guān)系；

2、市場(chǎng)參與者熟悉情況，能夠根據(jù)可取得的信息對(duì)相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債以及交易具備合理的認(rèn)識(shí)；

3、市場(chǎng)參與者應(yīng)當(dāng)有能力并自愿進(jìn)行相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的交易。公司對(duì)商品期貨和商品期權(quán)的公允價(jià)值計(jì)量所使用的輸入值是第一層次，即：在計(jì)量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場(chǎng)上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)。對(duì)遠(yuǎn)期外匯采用第二層次公允價(jià)值計(jì)量，即直接（即價(jià)格）或間接（即從價(jià)格推導(dǎo)出）地使用除第一層次中的資產(chǎn)或負(fù)債的市場(chǎng)報(bào)價(jià)之外的可觀察輸入值。當(dāng)需要采用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值時(shí)，公司所使用的估值模型主要為現(xiàn)金流量折現(xiàn)模型和市場(chǎng)可比公司模型等；估值技術(shù)的輸入值主要包括無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率、基準(zhǔn)利率、匯率、信用點(diǎn)差、流動(dòng)性溢價(jià)、缺乏流動(dòng)性折價(jià)等。

五、投資對(duì)公司的影響

公司貿(mào)易業(yè)務(wù)采取期現(xiàn)結(jié)合的商業(yè)模式，以產(chǎn)業(yè)為基礎(chǔ)，圍繞現(xiàn)貨貿(mào)易，通過(guò)合理使用期貨和衍生品工具，依靠公司產(chǎn)業(yè)研究、現(xiàn)貨渠道優(yōu)勢(shì)以及大宗商品跨區(qū)域和跨期調(diào)配能力，發(fā)現(xiàn)價(jià)格差異，通過(guò)期貨和衍生品交易擴(kuò)大投資收益。公司及子公司在期貨和衍生品投資方面，已建立了相對(duì)比較完整的控制流程和體系，可能的投資損失在公司可承受的范圍之內(nèi)，投資風(fēng)險(xiǎn)總體可控，具有可行性。

六、獨(dú)立董事意見(jiàn)

1、公司及子公司開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的相關(guān)審批程序符合法律法規(guī)和公司《章程》的規(guī)定。

2、公司及子公司已就開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)制定相關(guān)的管理制度和規(guī)則，并建立相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程，內(nèi)控程序健全。

3、公司出具的《關(guān)于開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的可行性分析報(bào)告》符合實(shí)際情況，公司及子公司開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營(yíng)需求緊密相關(guān)，投資風(fēng)險(xiǎn)總體可控，具有可行性。

4、公司及子公司開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)符合有關(guān)規(guī)定，有利于公司擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，在依法依規(guī)經(jīng)營(yíng)的情況下不存在損害公司和中小股東權(quán)益的情況。

同意公司及子公司2023年度開(kāi)展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)，同意提交股東大會(huì)審議。

七、備查文件

1、董事會(huì)決議。

2、獨(dú)立董事意見(jiàn)。

3、可行性分析報(bào)告。

4、相關(guān)的內(nèi)控制度。

5、期貨和衍生品合約賬戶(hù)和資金賬戶(hù)情況。

特此公告。

遠(yuǎn)大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司董事會(huì)

二〇二三年六月十日

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