今日，威馬農機股份有限公司（股票簡稱：威馬農機，股票代碼：301533）在深交所創(chuàng)業(yè)板上市。該股開盤報66.00元，最高至85.50元，截至收盤報75.50元，漲幅155.93%，成交額12.56億元，振幅82.37%，換手率81.60%，總市值74.22億元。

威馬農機主要從事山地丘陵農業(yè)機械及其他動力機械產品的研發(fā)設計、生產制造和銷售。其中，山地丘陵農業(yè)機械產品主要包括耕整地機械、田間管理機械、農用搬運機械、收獲機械、排灌機械、內燃機等；其他動力機械產品主要包括掃雪機、發(fā)電機組等。

公司控股股東、實際控制人為夏峰、嚴華，雙方為一致行動人。本次發(fā)行前，夏峰直接持有公司47.04%股份，嚴華直接持有公司45.19%股份，夏峰、嚴華分別持有重慶威創(chuàng)0.64%及37.38%份額，二人通過重慶威創(chuàng)間接持有公司0.03%及1.59%股份。夏峰合計持有公司47.07%股份，嚴華合計持有公司46.78%股份。根據夏峰、嚴華簽署的《一致行動協(xié)議》，夏峰、嚴華為一致行動人，因此，夏峰、嚴華合計持有公司93.85%股份，合計控制公司92.23%股份的表決權，為公司的共同控股股東、實際控制人。

【資料圖】

威馬農機于2022年9月29日首發(fā)過會，創(chuàng)業(yè)板上市委員會2022年第71次審議會議提出問詢的主要問題：

1.報告期內，受原材料價格上漲、人民幣匯率升值、對客戶價格調整具有滯后性等因素影響，發(fā)行人主要產品毛利率呈逐年下降趨勢。請發(fā)行人說明：（1）報告期對客戶調價機制的實際執(zhí)行情況；（2）是否存在毛利率進一步下滑的風險。請保薦人發(fā)表明確意見。

2.報告期各期，發(fā)行人內銷第三方回款金額占內銷營業(yè)收入比例分別為38.26%、35.02%和24.62%。請發(fā)行人說明報告期內內銷客戶第三方回款占比較高的原因，是否存在員工代收客戶款項的情形，針對第三方回款的內部控制措施是否有效執(zhí)行。請保薦人發(fā)表明確意見。

3.發(fā)行人控股股東、實際控制人夏峰、嚴華持股比例接近。根據《一致行動協(xié)議》，兩人為一致行動人，雙方約定在行使董事會、股東（大）會表決權時，如不能達成一致意見，應先行否決或推遲表決，直至雙方達成一致意見為止。請發(fā)行人說明上述爭議解決機制是否對發(fā)行人經營穩(wěn)定性構成不利影響。請保薦人發(fā)表明確意見。

需進一步落實事項：

請發(fā)行人在招股說明書中補充披露進一步完善一致行動人爭議解決機制的具體舉措。請保薦人、發(fā)行人律師發(fā)表明確意見。

威馬農機本次公開發(fā)行股票24,576,700股，占發(fā)行后總股本的比例為25.00%，全部為公開發(fā)行的新股，原股東不公開發(fā)售股份，發(fā)行價格為29.50元/股。威馬農機本次發(fā)行的保薦人（主承銷商）為長江證券承銷保薦有限公司，保薦代表人為楊光遠、陳知麟。

威馬農機本次發(fā)行募集資金總額為72,501.27萬元，扣除發(fā)行費用后募集資金凈額為65,546.60萬元。公司最終募集資金凈額比原計劃多30,459.10萬元。威馬農機2023年8月9日披露的招股說明書顯示，公司擬募集資金35,087.50萬元，用于智能化柔性化生產基地及丘陵山區(qū)農用機械研發(fā)技術中心建設項目、營銷服務渠道升級建設項目。

威馬農機本次發(fā)行費用（不含增值稅）總額為6,954.67萬元，其中保薦費為141.51萬元，承銷費為4,646.31萬元，總計4,787.82萬元。

2020年至2022年，威馬農機的營業(yè)收入分別為64,382.53萬元、77,319.81萬元和66,660.35萬元；凈利潤/歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為6,173.37萬元、7,103.03萬元和6,994.74萬元；扣除非經常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為5,032.47萬元、6,002.69萬元和6,583.11萬元。

上述同期，公司銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金分別為61,351.87萬元、73,881.44萬元和72,061.98萬元；經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額分別為4,066.88萬元、4,488.65萬元和12,467.05萬元。

2023年1-6月，威馬農機實現(xiàn)營業(yè)收入39,242.29萬元，同比增長17.81%；歸屬于發(fā)行人股東的凈利潤為3,616.67萬元，同比增長28.05%；歸屬于發(fā)行人股東的扣除非經常性損益后的凈利潤為3,730.54萬元，同比增長23.96%；經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額為706.55萬元，上年同期為3,122.36萬元，同比下降77.37%。

結合當前市場環(huán)境以及公司的實際經營狀況，經初步測算，威馬農機2023年1-9月營業(yè)收入為58,000萬元-59,000萬元，變動比例16.76%至18.77%；歸屬于母公司所有者的凈利潤5,100萬元-5,400萬元，變動比例19.40%至26.42%；扣除非經常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤5,400萬元-5,600萬元，變動比例10.38%至14.47%

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