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證監(jiān)會通報2022年首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場檢查有關(guān)情況

2023-03-17 21:46:41來源： 新華社

(資料圖)

證監(jiān)會官網(wǎng)3月17日發(fā)布關(guān)于2022年首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場檢查有關(guān)情況的通報。根據(jù)通報，2022年，中國證監(jiān)會全年共完成對28家首發(fā)申請企業(yè)的檢查及處理工作，涉及主板企業(yè)15家、科創(chuàng)板企業(yè)3家以及創(chuàng)業(yè)板企業(yè)10家。現(xiàn)場檢查重點(diǎn)聚焦發(fā)行人的財(cái)務(wù)信息披露質(zhì)量、存疑事項(xiàng)及中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

（證監(jiān)會官網(wǎng)截圖）

從完成檢查的28家企業(yè)及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)情況來看，發(fā)行人存在信息披露不完整、不準(zhǔn)確；內(nèi)部控制制度執(zhí)行有效性不足；會計(jì)處理不恰當(dāng)?shù)葐栴}。中介機(jī)構(gòu)存在核查程序不到位、工作底稿記錄不規(guī)范等問題。

根據(jù)通報，針對上述現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題，監(jiān)管部門按照性質(zhì)及對信息披露或執(zhí)業(yè)質(zhì)量的影響，對1家涉嫌違法違規(guī)的企業(yè)移送稽查；對9家信息披露存在重大問題的企業(yè)及5家執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在重大缺陷的保薦機(jī)構(gòu)，采取出具警示函的行政監(jiān)管措施或由交易所采取出具書面警示的自律監(jiān)管措施。涉及的律師或會計(jì)師的執(zhí)業(yè)質(zhì)量問題，移送有關(guān)部門研究處理。

監(jiān)管部門對其余18家企業(yè)及其他中介機(jī)構(gòu)依法不采取監(jiān)管措施。該18家企業(yè)及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)主要涉及一般性問題，審核注冊部門已將問題通報發(fā)行人及中介機(jī)構(gòu)，并視情況發(fā)出監(jiān)管工作函，督促其整改規(guī)范。（記者劉羽佳）

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