銀行業(yè)發(fā)展迅速，一部分銀行會(huì)在國(guó)內(nèi)外進(jìn)行展業(yè)，而國(guó)外對(duì)本國(guó)、國(guó)外的銀行和投資者制定的規(guī)則存在差異化，一部分銀行為獲利更多觸碰規(guī)則界限，結(jié)果被調(diào)查。

撰文 |張浩東、徐不醒

出品 |支付百科

(資料圖片)

近段時(shí)間，因美聯(lián)儲(chǔ)監(jiān)管問題以及歐美金融市場(chǎng)出現(xiàn)波動(dòng)導(dǎo)致多家銀行倒閉被收購(gòu)，甚至仍有百余家銀行面臨爆雷風(fēng)險(xiǎn)，部分銀行業(yè)可謂岌岌可危，在此背景下，各國(guó)監(jiān)管市場(chǎng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管更加嚴(yán)謹(jǐn)，有一部分銀行在經(jīng)營(yíng)時(shí)被查。

01

五家銀行被查

相關(guān)信息顯示，法國(guó)國(guó)家金融檢察院以涉嫌稅務(wù)欺詐為由，對(duì)法國(guó)興業(yè)銀行、匯豐銀行和法國(guó)巴黎銀行等五家銀行設(shè)在巴黎的辦事處展開搜查。

目前法國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)巴黎的興業(yè)銀行辦事處進(jìn)行了搜查，其余四家銀行未回應(yīng)搜查事件，但也很難逃脫牽扯。

雖然日前法國(guó)相關(guān)部門還未公布本次稅務(wù)欺詐調(diào)查涉及的具體金額，但相關(guān)的幾家銀行即將面臨巨額罰款以及逾期利息。

02

股息差逃稅

相關(guān)解釋認(rèn)為股息差逃稅是“CumCum”逃稅的方式，這種操作方法主要利用國(guó)內(nèi)投資者和國(guó)外投資者的征稅差異而實(shí)現(xiàn)避稅。國(guó)外投資者股息征稅要高于本土企業(yè)，所以國(guó)外投資者選擇將股票暫時(shí)賣給銀行，當(dāng)實(shí)現(xiàn)避稅后又重新回購(gòu)，節(jié)省的資金就能實(shí)現(xiàn)多方分?jǐn)偂?/p>

顯而易見的是，銀行采取股息差逃稅是為了得到更多的經(jīng)濟(jì)收入，但一般上市企業(yè)對(duì)外財(cái)報(bào)會(huì)暴露自身的經(jīng)營(yíng)狀況，對(duì)于一些資金來源不明的營(yíng)收會(huì)受到監(jiān)管的嚴(yán)格調(diào)查，尤其是興業(yè)銀行、匯豐銀行作為國(guó)外企業(yè)更受到法國(guó)方的關(guān)注，所以銀行或者銀行部分人員想要通過“CumCum”方式進(jìn)行股息差逃稅的風(fēng)險(xiǎn)很大。

銀行一直是全球最能賺錢的行業(yè)之一，那為什么銀行還要采取股息差的方式進(jìn)行逃稅呢？如果從陰謀論的角度來看，近段時(shí)間美聯(lián)儲(chǔ)政策導(dǎo)致多家銀行倒閉被收購(gòu)，美國(guó)近200家中小銀行仍處于“爆雷”風(fēng)險(xiǎn)中，美聯(lián)儲(chǔ)監(jiān)管失誤導(dǎo)致的金融風(fēng)險(xiǎn)或許會(huì)引起蝴蝶效應(yīng)，煽動(dòng)全球金融危機(jī)提前到來，導(dǎo)致部分銀行自亂陣腳做出錯(cuò)誤決定。

據(jù)相關(guān)消息傳聞，幾家被調(diào)查銀行可能要承擔(dān)超過10億歐元（約合人民幣74.7億元）的賠償，其中包括罰款和逾期支付的利息。不過在「支付百科」看來，幾家被調(diào)查銀行可能會(huì)引起金融市場(chǎng)更大的波瀾。

全球金融系統(tǒng)相互關(guān)聯(lián)，盡管歐洲銀行高度專業(yè)化且與美國(guó)銀行業(yè)務(wù)的交叉甚少，但隨著美國(guó)金融系統(tǒng)出現(xiàn)紕漏，難保不會(huì)影響部分投資者的信心，而且法國(guó)向市場(chǎng)注入新的資金，讓企業(yè)得到過度供應(yīng)，需要對(duì)投資市場(chǎng)嚴(yán)加管控才能避免因企業(yè)的經(jīng)營(yíng)不善造成金融市場(chǎng)的動(dòng)蕩，而銀行作為金融閉環(huán)中的重要流通樞紐，有著難以缺失的作用，一旦銀行出現(xiàn)任何管理或者經(jīng)營(yíng)上的失誤，都會(huì)推動(dòng)金融市場(chǎng)的漣漪產(chǎn)生。

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